ПДС стартовала в России с 1 января 2024 года. Это инструмент, который помогает копить деньги на разные цели: дополнительный доход к пенсии, покупку жилья, образование детей или создание финансовой подушки. Оператор программы — негосударственный пенсионный фонд (НПФ): он инвестирует ваши средства, чтобы они росли. minfin.gov.ru +1

Как это работает

Вы заключаете договор с НПФ и делаете взносы. Фонд инвестирует сумму, и со временем накопления растут. 

Из чего формируются сбережения:

• ваши личные взносы;
• софинансирование от государства;
• возможность перевести в программу свои пенсионные накопления (ОПС);
• инвестиционный доход. sdm.ru +1

Ключевые условия

• Кто может участвовать. Граждане РФ от 18 до 69 лет. Можно заключить договор и в пользу другого человека (например, ребёнка). sdm.ru +1
• Взносы. Вы сами решаете, сколько и как часто вносить. Но чтобы государство начало софинансировать, за год нужно внести не менее 2 000 рублей. vbr.ru +1
• Софинансирование. Государство добавляет деньги в течение 10 лет с момента первого взноса. Максимальная сумма доплаты в год — 36 000 рублей (всего за 10 лет — до 360 000 рублей). Но коэффициент зависит от вашего среднемесячного дохода:
  • до 80 000 рублей — 1:1 (государство удваивает взнос);
  • 80 000–150 000 рублей — 1:2 (государство добавляет половину от вашего взноса);
  • свыше 150 000 рублей — 1:4 (государство добавляет четверть). vbr.ru +1
• Налоговый вычет. Можно ежегодно возвращать часть уплаченного НДФЛ. Лимит для вычета — 400 000 рублей в год. Сумма возврата зависит от вашей налоговой ставки: при 13% — до 52 000 рублей, при более высокой — до 88 000 рублей. Важно: чтобы льготы сработали, с момента заключения договора должно пройти 5 и более лет, и у вас не должно быть больше трёх договоров ПДС. tbank.ru +1
• Гарантии. Агентство по страхованию вкладов (АСВ) страхует ваши личные взносы и инвестиционный доход на сумму до 2,8 млн рублей. Дополнительно страхуются переведённые пенсионные накопления, софинансирование и доход от них. minfin.gov.ru +1
• Когда можно получить выплаты. Право возникает при одном из условий:
  • прошло 15 лет с даты заключения договора;
  • вы достигли 55 лет (женщины) или 60 лет (мужчины);
  • наступили особые жизненные ситуации (дорогостоящее лечение, потеря кормильца) — в этих случаях можно забрать деньги досрочно без потерь. sdm.ru +1
• Формат выплат. Когда придёт время, можно выбрать: пожизненные периодические выплаты, срочные (на определённый срок) или единовременную. rbc.ru +1
• Перевод между фондами. Можно перевести средства в другой НПФ без потери инвестиционного дохода, но не чаще одного раза в пять лет. 
• Наследование. Сбережения наследуются в полном объёме на этапе накопления